Ειδικότερα, όπως υπογραμμίζεται και στην υπ’ αριθμ. Α.1027/2023 απόφαση για το φορολογικό έτος 2021, ως κράτη που έχουν προνομιακό φορολογικό καθεστώς χαρακτηρίζονται εκείνα στα οποία το νομικό πρόσωπο ή η νομική οντότητα υπόκειται σε φόρο επί των κερδών, ή των εισοδημάτων, ή του κεφαλαίου του οποίου ο συντελεστής είναι ίσος ή κατώτερος από το 60% του συντελεστή φορολογίας νομικών προσώπων και νομικών οντοτήτων που θα οφειλόταν σύμφωνα με τις διατάξεις της ελληνικής φορολογικής νομοθεσίας, εάν ήταν φορολογικός κάτοικος ή διατηρούσε μόνιμη εγκατάσταση στην Ελλάδα.

Ο προσδιορισμός των προνομιακών καθεστώτων είναι ιδιαίτερα σημαντικός για όλες τις επιχειρήσεις αφού οι δαπάνες που καταβάλλουν προς φυσικά και νομικά πρόσωπα που έχουν τη φορολογική τους κατοικία σε χώρα με προνομιακό καθεστώς κατά κανόνα δεν εκπίπτουν από τα ακαθάριστα έσοδά τους, εκτός εάν ο υπόχρεος αποδείξει ότι αφορούν πραγματικές και συνήθεις συναλλαγές και δεν έχουν ως αποτέλεσμα τη μεταφορά κερδών με σκοπό τη φοροαποφυγή.

Σε κάθε περίπτωση, η απόδειξη ότι μια συναλλαγή με προνομιακά καθεστώτα δεν έχει σκοπό τη φοροαποφυγή βαραίνει αποκλειστικά και μόνο τον φορολογούμενο. Γι’ αυτό και οι φορολογούμενοι που συναλλάσσονται με προνομιακά φορολογικά καθεστώτα θα πρέπει να συγκεντρώνουν διάφορα στοιχεία προς επίδειξη στις φορολογικές αρχές σε ενδεχόμενο έλεγχο, όπως η ύπαρξη εμπορικής συμφωνίας, και με δεδομένο ότι η αλλοδαπή εταιρεία πραγματοποιεί ουσιαστική επιχειρηματική δραστηριότητα στη χώρα στην οποία είναι εγκατεστημένη.

Η νέα λίστα των χώρων έχει ως εξής:

1 Άγιος Ευστάθιος

3 Ανατολικό Τιμόρ

4 Ανγκουίλα

6 Βανουάτου

7 Βερμούδες

10 Βουλγαρία

11 Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι

12 Γιβραλτάρ

13 Γκέρνσεϋ

14 Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα

15 Ιρλανδία

16 Κατάρ

17 Κιργιστάν

18 Κόσσοβο

19 Κύπρος

20 Λιχτενστάιν

21 Μακάο

22 Μαλδίβες

23 Μαυροβούνιο

24 Μολδαβία

25 Μογγολία

26 Μονακό

27 Μπαρμπάντος

28 Μπαχάμες

29 Μπαχρέιν

30 Μπελίζ

31 Μποναίρ

32 ΝήσοιΚέϋμαν

33 Νήσοι Μάρσαλ

34 Νήσοι Τερκς και Κάικος

35 Νήσος του Μαν

36 Ουγγαρία

37 Παραγουάη

38 Σάμπα

39 Σαουδική Αραβία

40 Τζέρσεϋ

41 Τουρκμενιστάν

Ακόμη, επισημαίνουν ότι συνεχίζονται οι εντατικοί έλεγχοι σε όλα τα είδη πρώτης ανάγκης για αισχροκέρδεια ανεξαρτήτως του καλαθιού του νοικοκυριού ενώ σε ό,τι αφορά στην εφαρμογή του μέτρου, τονίζουν ότι σούπερ μάρκετ και βιομηχανία θα πρέπει να έχουν διασφαλίσει τις απαιτούμενες ποσότητες για να ανταποκριθούν στη ζήτηση.

«Αφιερώνουμε τώρα ως κυβέρνηση όλες μας τις δυνάμεις σ’ αυτή τη μάχη -παράλληλα και επιπρόσθετα των γενικότερων πρωτοβουλιών που αναπτύσσουμε ώστε να επιτύχουμε τις καλύτερες δυνατές τιμές για τον Έλληνα καταναλωτή-, προκειμένου οι πιο ευάλωτοι οικονομικά συμπολίτες μας να μπορούν να εξασφαλίζουν τα 50 βασικά προϊόντα για κάθε νοικοκυριό σε ανεκτές τιμές, κάτω του πληθωρισμού, ώστε να περάσουμε όλοι μαζί κι αυτόν τον κάβο» επισημαίνει στο ΑΠΕ-ΜΠΕ ο υπουργός Ανάπτυξης και Επενδύσεων, Άδωνις Γεωργιάδης.

Το «καλάθι του νοικοκυριού» θα δηλωθεί στο υπουργείο Ανάπτυξης και Επενδύσεων, θα αναρτηθεί στην εφαρμογή e-katanalotis ώστε να το γνωρίζουν όλοι οι καταναλωτές και προφανώς τα ίδια τα σούπερ μάρκετ θα κάνουν και τις δικές τους προωθητικές ενέργειες. Τα συγκεκριμένα προϊόντα θα παραμένουν στο «καλάθι» για διάστημα 7 ή 15 ημερών – το μελετούμε – και καθ’ όλο αυτό το διάστημα σούπερ μάρκετ και βιομηχανία θα πρέπει να έχουν διασφαλίσει τις απαιτούμενες ποσότητες για να ανταποκριθούν στη ζήτηση.

Ο αναπληρωτής υπουργός Ανάπτυξης και Επενδύσεων Νίκος Παπαθανάσης σε δήλωσή του στο ΑΠΕ-ΜΠΕ επισημαίνει ότι «η κυβέρνηση, από την έναρξη της πανδημίας κιόλας, έχει αποδείξει ότι πρώτο της μέλημα είναι η στήριξη της οικονομίας και της κοινωνίας με σειρά μέτρων που κινούνται εντός των ορίων των αντοχών του προϋπολογισμού και χωρίς να θέτουν σε κίνδυνο τόσο τη δημοσιονομική ισορροπία της χώρας όσο και τις ευοίωνες προοπτικές ανάπτυξης. Στεκόμαστε πάντα δίπλα στον πολίτη με σοβαρότητα και υπευθυνότητα, χωρίς λαϊκισμούς και ανέξοδα “πυροτεχνήματα”».

Σύμφωνα με τον κ. Παπαθανάση, «το “καλάθι του νοικοκυριού” περιέχει βασικά αγαθά που επηρεάστηκαν από την ενεργειακή κρίση, από τις πρωτόγνωρες για τις τελευταίες δεκαετίες, πληθωριστικές πιέσεις που προκαλούν οι αυξήσεις στις τιμές των αερίων και των υγρών καυσίμων. Κυριότερος πληθωριστικός παράγοντας είναι το κόστος της ενέργειας, που αυξήθηκε τον Σεπτέμβριο στην Ευρωζώνη κατά σχεδόν 41% σε σύγκριση με τον αντίστοιχο περσινό μήνα, με αποτέλεσμα οι ανατιμήσεις στα τρόφιμα στις 19 χώρες που χρησιμοποιούν το κοινό νόμισμα να πλησιάσουν -σύμφωνα με την Eurostat- το 13%. Στη χώρα μας -σύμφωνα με τα στοιχεία της ΕΛΣΤΑΤ ο πληθωρισμός τον Σεπτέμβριο ήταν 12%».

Αντιδράσεις από την αγορά

Με επιφυλακτικότητα αλλά και συναινετική διάθεση υποδέχθηκαν επιχειρήσεις και παραγωγικοί φορείς την πρωτοβουλία του υπουργείου Ανάπτυξης και Επενδύσεων να «τιθασεύσει» τον πληθωρισμό με τη διαμόρφωση ενός «καλαθιού του νοικοκυριού» αποτελούμενο από 31 κατηγορίες 50 διαφορετικών προϊόντων ευρείας κατανάλωσης, στα οποία θα γίνονται μικρές ανατιμήσεις.

Οι αλυσίδες των σούπερ μάρκετ με ετήσιες πωλήσεις άνω των 70 εκατ. ευρώ, εν μέσω προβληματισμού για τη συμβατότητα του νέου μέτρου με τον νόμο περί ανταγωνισμού, δεσμεύτηκαν να παρουσιάσουν τις δικές τους προτάσεις προκειμένου να φτιαχτεί το καλάθι προϊόντων μέχρι τα τέλη Οκτωβρίου.

Το Ινστιτούτο Καταναλωτών (ΙΝΚΑ) χαρακτήρισε την πρωτοβουλία του υπουργείου «επικοινωνιακό τέχνασμα, χωρίς ουσία, αφού ήδη οι τιμές των προϊόντων είναι πολύ υψηλές». Σύμφωνα με το ΙΝΚΑ, «αντί το υπουργείο να πάρει θέση για την ουσιαστική μείωση των τιμών μέσω του ειδικού φόρου κατανάλωσης καυσίμων εφευρίσκει τρόπους για δήθεν συμφωνίες συγκράτηση των τιμών».

Και μιλάμε για πολύ «βαριά’ ελληνικά ονόματα, αφού ανάμεσα τους περιλαμβάνονται εφοπλιστές, επιχειρηματίες, μηντιάρχες αλλά και πολιτικοί.

Μεταξύ άλλων διακρίναμε τα ονόματα του Γ. Αλαφούζου, του Κ. Βεντούρη, του Β. Βαρδινογιάννη, τη σύζυγου του Φ. Μπόμπολα, Ε. Μανουσάκη (διευθύνουσας συμβούλου της εταιρείας Stoiximan) αλλά και των Σ. Κόκκαλη και Γ. Βαρδινογιάννη.

Στην λίστα υπάρχει και αναφορά σε λογαριασμό κάποιου Κωνσταντίνου Καραμανλή που εμφανίζεται να έχει ανοιξει στα 1990.

Εξυπακούεται βεβαίως πως όποιο όνομα βρίσκεται στην λίστα δεν σημαίνει αυτόματα πως έχει διαπράξει κάποια παρανομία, αφού είναι συνήθης πρακτική κυρίως σε ότι έχει να κάνει με τον εφοπλιστικό κλάδο να υπάρχουν λογαριασμοί και σε υπεράκτιες εταιρείες.

Αξίζει επίσης να σημειωθεί πως τα Paradise Papers αποδεικνύουν τους τρόπους με τους οποίους οι εταιρείες, αλλά και ιδιώτες, μπορούν να αποφύγουν τους φόρους χρησιμοποιώντας τεχνητές δομές, διαδικασία που εάν εκτελείται σωστά, είναι καθ’ όλα νόμιμη.

Το ενδιαφέρον πάντως είναι πολύ μεγάλο γιατί η πλειοψηφία από τους 2594 Έλληνες που βρίσκονται στην λίστα (που μπορείτε να διαβάσετε ολόκληρη) στο τέλος της σελίδας υπάρχει η «αφόκρεμα» της εlληνικής επιχειρηματικής σκηνής.

Δείτε εδώ ολόκληρη την λίστα με τους 2594 Έλληνες των Panama Papers. 

«Οκτώ χώρες (ο Παναμάς, η Νότια Κορέα, τα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα, η Τυνησία, η Μογγολία, το Μακάο, η Γρενάδα και τα Μπαρμπέιντος) αποσύρθηκαν από την μαύρη λίστα (…) αφού δεσμεύτηκαν να καθησυχάσουν τις ανησυχίες της ΕΕ», διευκρινίζει το συμβούλιο υπουργών Οικονομικών της ΕΕ σε ανακοίνωσή του.

Πλέον απομένουν μόνο 9 χώρες σε αυτήν τη μαύρη λίστα, η οποία υιοθετήθηκε στις 5 Δεκεμβρίου του 2017, και είναι η πρώτη στην ιστορία της ΕΕ. Ο κατάλογος αυτός αφορά μόνον χώρες εκτός ΕΕ.

Οι αρχές καθεμίας από τις χώρες που αφαιρέθηκαν από την μαύρη λίστα σήμερα αναλαμβάνουν δεσμεύσεις «με υπογεγραμμένες από πολύ υψηλά ιστάμενους επιστολές» τους προς την ΕΕ, σύμφωνα με την ανακοίνωση.

«Η μαύρη λίστα λειτουργεί», δήλωσε ο Βούλγαρος υπουργός Οικονομικών Βλάντισλαφ Γκοράνοφ, η χώρα του οποίου ασκεί το τρέχον εξάμηνο την εκ περιτροπής προεδρία της ΕΕ, καθώς, όπως εξήγησε, οι χώρες που αποσύρθηκαν από την λίστα «εργάστηκαν σκληρά για να δεσμευτούν για τη μεταρρύθμιση της φορολογικής τους πολιτικής».

Στο ίδιο πνεύμα ήταν και δήλωση του Γάλλου υπουργού Οικονομικών Μπρουνό Λε Μερ στο Twitter: «Μαύρη λίστα των φορολογικών παραδείσων: η ευρωπαϊκή πίεση φέρνει τα πρώτα της αποτελέσματα!».

Οι οκτώ αυτές χώρες που αφαιρέθηκαν από την μαύρη λίστα περνάνε τώρα σε μια γκρίζα λίστα, η οποία περιλαμβάνει τις χώρες που έχουν δεσμευτεί να υιοθετήσουν την αρμόζουσα συμπεριφορά όσον αφορά τα φορολογικά θέματα και βρίσκονται υπό επιτήρηση.

Στις 5 Δεκεμβρίου του 2017, οι 28 χώρες της ΕΕ υιοθέτησαν για πρώτη φορά στην ιστορία τους μια μαύρη λίστα με 17 φορολογικούς παραδείσους που βρίσκονται εκτός ΕΕ.

Μετά την αφαίρεση των οκτώ χωρών, ο κατάλογος αυτός περιλαμβάνει πλέον μόνον εννέα: Μπαχρέιν, Γκουάμ, Νήσοι Μάρσαλ, Ναμίμπια, Παλάου, Σαμόα, Αμερικανική Σαμόα, Αγία Λουκία και Τρινιντάντ και Τομπάγκο.

Η υιοθέτηση της λίστας αυτής αποφασίστηκε στον απόηχο μιας σειράς σκανδάλων που είχαν ξεσπάσει για διάφορα συστήματα φοροδιαφυγής –«LuxLeaks» στα τέλη του 2014, «Panama Papers» τον Απρίλιο του 2016 και «Paradise Papers» τον Νοέμβριο του 2017.

Η ομόφωνη απόφαση του Συμβουλίου της Επικρατείας (1738/2017), με την οποία ορίζονται τα νόμιμα όρια παραγραφής των φορολογικών αξιώσεων του Δημοσίου, έχει αλλάξει τα δεδομένα για τα προσδοκώμενα έσοδα. Κρίνοντας αντισυνταγματικές τις διαρκείς παρατάσεις που δίδονταν τα τελευταία χρόνια ως προς τις προθεσμίες παραγραφής του δικαιώματος του Δημοσίου να διενεργήσει φορολογικούς ελέγχους και να εκδώσει πράξεις διορθωτικού προσδιορισμού φόρων σε υποθέσεις φορολογίας εισοδήματος και Κώδικα Βιβλίων και Στοιχείων, το ΣτΕ έβαλε τέλος στην ομηρία χιλιάδων φορολογουμένων.

Οι λίστες «Λαγκάρντ», «Μπόργιανς», «Εμβασμάτων» κ.ά. «αποδυναμώνονται» πλέον με την απόφαση του ανώτατου ακυρωτικού δικαστηρίου, που θέτει ως βάση παραγραφής τα 5 χρόνια και κατ' εξαίρεση τα 10, εφόσον προκύψουν νέα εισοδήματα που δεν έχουν δηλωθεί. Σε κάθε περίπτωση, δηλαδή, αν κάποιος έχει αναντιστοιχία δηλωθέντων και βρίσκεται σε μια λίστα μεταξύ 2000-2005, τότε οι απαιτήσεις του Δημοσίου έχουν ήδη παραγραφεί, ενώ στις 31/12/2017 «κλείνει» και το 2006.

«Λίστα Λαγκάρντ»  

Από τα 2.062 ονόματα της «λίστας Λαγκάρντ», τα οποία εμφάνιζαν λογαριασμούς στην HSBC της Ελβετίας, έχουν ταυτοποιηθεί τα 1.727 και έχουν εκδοθεί εκατοντάδες εντολές ελέγχου. Τώρα οι εισαγγελείς κάνουν αγώνα δρόμου, προκειμένου να έχουν ολοκληρώσει μέχρι το τέλος του έτους τις δικογραφίες που αφορούν 45 καταθέτες των οποίων οι λογαριασμοί εμφανίζονται το έτος 2006. Κι αυτό γιατί λόγω της απόφασης του ΣτΕ ο έλεγχος για καταθέσεις εξωτερικού δεν μπορεί να επεκταθεί πέραν της δεκαετίας. Για όσους είχαν καταθέσεις πριν από το 2006 έχουν ήδη παραγραφεί τα όποια αδικήματα, αφού ο φορολογικός έλεγχος δεν μπορεί να τους «ακουμπήσει». Βέβαια, εισαγγελικές πηγές σημείωναν ότι όλο αυτό το διάστημα που επεξεργάζονται τη λίστα είχαν βάλει σε προτεραιότητα τα «μεγάλα ψάρια», όσους δηλαδή είχαν καταθέσεις εκατοντάδων χιλιάδων ή και εκατομμυρίων ευρώ, και πλέον έχει μείνει η «μαρίδα».

«Λίστα Μπόργιανς»

Περιλαμβάνει στοιχεία για 10.588 τραπεζικούς λογαριασμούς Ελλήνων στην ελβετική UBS. Το συνολικό υπόλοιπο αυτών ανέρχεται σε 3,9 δισ. ελβετικά φράγκα για το 2006 και 2,9 δισ. ελβετικά φράγκα για το 2008. H λίστα διαβιβάστηκε τον Νοέμβριο του 2016 στο ελληνικό υπουργείο Οικονομικών από τη φορολογική διοίκηση της Βόρειας Ρηνανίας-Βεστφαλίας μέσω της κεντρικής φορολογικής Αρχής της Ομοσπονδιακής Δημοκρατίας της Γερμανίας. Και για αυτή ισχύει ό,τι και για τη «λίστα Λαγκάρντ». Στο τέλος του 2017 παραγράφονται όσες υποθέσεις αφορούν καταθέσεις του 2006.

«Λίστα ακινήτων»

Σε αυτή την περίπτωση, ο έλεγχος αφορά κυρίως στο «πόθεν έσχες». Κι εδώ όμως κινδυνεύουν με παραγραφή πολλές υποθέσεις, αφού το ΣτΕ έκρινε πρόσφατα ότι ο έλεγχος των δηλώσεων περιουσιακής κατάστασης δεν μπορεί να επεκταθεί πέραν της πενταετίας.

«Λίστα εμβασμάτων»  

Περιλαμβάνει κοντά στους 55.000 ΑΦΜ και αφορά κυρίως εμβάσματα που έφυγαν από την Ελλάδα προς χώρες του εξωτερικού. Για όσα «ταξίδεψαν» την περίοδο μέχρι και το 2011 επέρχεται επίσης παραγραφή στο τέλος του 2017.

«Λίστα των 65 CDs»

Περιλαμβάνει στοιχεία για 1.364.069 Έλληνες φορολογουμένους οι οποίοι σε τουλάχιστον ένα από τα έτη της περιόδου 2000-2012 πραγματοποίησαν συναλλαγές άνω των 300.000 ευρώ μέσω των τραπεζικών λογαριασμών τους. Σε αυτήν περιλαμβάνονται, εκτός από μεγαλοεπιχειρηματίες, και αγρότες, εργολάβοι, μεσίτες, αρχιτέκτονες, πολιτικοί µηχανικοί και λογιστές, ενώ υπάρχουν φυσικά πρόσωπα που εµφάνιζαν στη φορολογική δήλωσή τους εισοδήµατα από 10.000 έως 50.000 ευρώ και εντοπίστηκαν µε καταθέσεις εκατοµµυρίων.

Μεταξύ των πλέον χαρακτηριστικών περιπτώσεων περιλαµβάνονται: Εργολάβος µε 9 εκατ. ευρώ, που βάσει των δηλώσεων εισοδήµατός του ωστόσο δικαιολογεί µόνο τα 300.000 ευρώ. Άλλος ελεγχόµενος εµφανίζεται µε καταθέσεις 50 εκατ. ευρώ τη δεκαετία 1996-2006, δηλώνοντας µόνον τα 7 εκατ. ευρώ. Επιχειρηµατίας το 2010 είχε καταθέσεις ύψους 36,5 εκατ., αλλά από τα δηλωθέντα εισοδήµατά του την περίοδο 1996-2010 δικαιολογούνται 2,94 εκατ. Ελέγχεται δηλαδή για φοροδιαφυγή περίπου 34 εκατ. ευρώ.

Ιδιοκτήτης γνωστής αλυσίδας σουπερµάρκετ στη Θεσσαλονίκη από το 1996 µέχρι το 2010 εµφανίζει καταθέσεις 65 εκατ. ευρώ που δεν δικαιολογούνται από τις φορολογικές δηλώσεις του, καθώς φαίνονται µόνο τα 15 εκατ. ευρώ. Επιχειρηµατίας µε καταθέσεις 60 εκατ. ευρώ δικαιολογεί, βάσει των δηλωθέντων εισοδηµάτων του για τη χρήση των ετών 1997-2005, µόλις 5 εκατ. ευρώ. Οι έλεγχοι µέχρι τώρα διενεργούνταν στα στοιχεία των κινήσεων των λογαριασµών και στις φορολογικές δηλώσεις των ετών 2000-2012. Βάσει της απόφασης του ΣτΕ, οι έλεγχοι στις κινήσεις των τραπεζικών λογαριασµών και στις φορολογικές δηλώσεις των ετών 2000-2005 των προσώπων που περιλαµβάνονται στα 65 CD δεν µπορούν πλέον να διενεργηθούν, διότι οι χρήσεις αυτές θεωρούνται παραγεγραµµένες. Μόνον εφόσον δεν έχουν υποβληθεί καν δηλώσεις τα έτη 2001-2005 µπορούν να γίνουν πλέον έλεγχοι γι' αυτή την περίοδο, κάτι που ισχύει και για τις υπόλοιπες λίστες.

«ΛΙΣΤΑ ΛΟΥΞΕΜΒΟΥΡΓΟΥ»  

Η εν λόγω λίστα αφορά καταθέσεις που καταγράφηκαν το έτος 2010 στην Banque et Caisse d’ Epargne et del’ Etat (BCEE) του Λουξεµβούργου. Το εν λόγω τραπεζικό ίδρυµα θεωρείται από τα πιο ασφαλή του κόσµου βάσει µακροπρόθεσµων αξιολογήσεων από οίκους όπως η Fitch Ratings, η Standard and Poor’s και η Moodys Investors Service. Η λίστα περιλαµβάνει τα στοιχεία 475 φορολογικών κατοίκων Ελλάδας και πρόκειται για ακόµη µία «ευγενική χορηγία» της Γερµανίας. Την ύπαρξή της είχε αποκαλύψει στη Βουλή ο πρωθυπουργός Αλέξης Τσίπρας και σε αυτήν υπάρχουν πολλά πρόσωπα που φιγουράρουν και στην πρώτη λίστα που µας είχε δώσει ο υπουργός Οικονοµικών του γερµανικού κρατιδίου της Β. Ρηνανίας-Βεστφαλίας Νόρµπερτ Βάλτερ Μπόργιανς. Στις περιπτώσεις που τα εµβάσµατα έχουν φύγει από την Ελλάδα, ισχύει επίσης η παραγραφή.

Στο μικροσκόπιο 8.000 επενδυτές ομολόγων

«ΛΙΣΤΑ ΟΜΟΛΟΓΩΝ»: Είναι η µόνη που διασώζεται από την παραγραφή. Η συγκεκριµένη λίστα δηµιουργήθηκε µετά από σχετικό αίτηµα του επίκουρου οικονοµικού εισαγγελέα Γιάννη ∆ραγάτση στην Τράπεζα της Ελλάδος και αφορά εµβάσµατα άνω των 500.000 ευρώ από τον Ιανουάριο του 2014 έως το καλοκαίρι του 2015. Περιλαµβάνει περίπου 8.000 άτοµα που επένδυαν σε οµόλογα, µετοχές και άλλα προϊόντα, τα οποία αγόραζαν από ελληνικά πιστωτικά ιδρύµατα και στη συνέχεια τα µετέφεραν στην αλλοδαπή. Η µεταφορά αυτή ωστόσο δεν περνούσε από το «µικροσκόπιο» της Τραπέζης της Ελλάδος και, ως εκ τούτου, οι υποψίες για απόκρυψη «µαύρου» χρήµατος ή ενδεχόµενη φοροδιαφυγή είναι ιδιαίτερα ισχυρές, όταν µάλιστα η αξία των εν λόγω χαρτοφυλακίων αποτιµάται µόνο για την περίοδο 2014-2015 σε πάνω από 2,5 δισ. ευρώ. Η διαδικασία, βέβαια, δεν ήταν παράνοµη, ωστόσο οι καταθέτες ελέγχονται εξονυχιστικά, προκειµένου να διαπιστωθεί αν µπορούν να δικαιολογήσουν τα ποσά που διέθεταν για την αγορά των συγκεκριµένων προϊόντων.

Πηγή:  parapolitika.gr