Εντατικοποίηση ελέγχων από τις φορολογικές αρχές

Οι φορολογικές υπηρεσίες έχουν εντείνει δραστικά τη δράση τους, στοχεύοντας τόσο φυσικά όσο και νομικά πρόσωπα. Το Σύστημα Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας αποτελεί το κύριο όπλο στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής, δημιουργώντας ολοκληρωμένο χάρτη της οικονομικής δραστηριότητας κάθε φορολογούμενου. Οι έλεγχοι που έχουν ήδη πραγματοποιηθεί αφορούν λογαριασμούς με σοβαρές ενδείξεις φοροδιαφυγής ή ξεπλύματος μαύρου χρήματος. Παράλληλα, η Εφορία εξετάζει προσεκτικά πιστωτικές και χρεωστικές κάρτες, δάνεια, επενδυτικά προϊόντα, τραπεζικές θυρίδες και ηλεκτρονικά πορτοφόλια.

Κεντρικό ρόλο στην ανίχνευση αδήλωτων εισοδημάτων διαδραματίζει το σύστημα BANCAPP, το οποίο διασταυρώνει αυτόματα τραπεζικά δεδομένα από όλα τα πιστωτικά ιδρύματα. Η τεχνολογία αυτή επιτρέπει την άρση του τραπεζικού απορρήτου αναδρομικά για χρονικό διάστημα έως πέντε ετών. Όταν εντοπίζονται καταθέσεις ή δαπάνες που υπερβαίνουν τα επίσημα δηλωθέντα εισοδήματα, η διαφορά αυτή χαρακτηρίζεται ως φορολογητέο εισόδημα. Οι φορολογούμενοι που εντοπίζονται να έχουν αποκρύψει εισοδήματα κινδυνεύουν με βαριά πρόστιμα, καθώς η επιβάρυνση μπορεί να φτάσει έως και 33% επί του αδήλωτου ποσού.

Ποιοι κινδυνεύουν περισσότερο με πρόστιμα

Στο στόχαστρο της Εφορίας βρίσκονται κυρίως φορολογούμενοι που εμφανίζουν σημαντική απόκλιση μεταξύ δηλωθέντων εισοδημάτων και πραγματικής οικονομικής δραστηριότητας. Οι κατηγορίες που ελέγχονται προτεραιακά περιλαμβάνουν:

• Eλεύθερους επαγγελματίες με υψηλές καταθέσεις σε σχέση με τα δηλωθέντα εισοδήματα
• Επιχειρήσεις που παρουσιάζουν ασυνήθιστες ταμειακές ροές
• Φορολογούμενους με πολλαπλούς λογαριασμούς και συχνές μεταφορές κεφαλαίων
• Κατόχους ακινήτων και πολυτελών αγαθών χωρίς ανάλογα δηλωθέντα εισοδήματα

Η ψηφιακή εποπτεία των τραπεζικών συναλλαγών αναμένεται να συνεχιστεί με αυξημένη ένταση, καθώς οι φορολογικές αρχές αξιοποιούν όλα τα διαθέσιμα τεχνολογικά μέσα για τον εντοπισμό φοροδιαφυγής. Οι φορολογούμενοι καλούνται να διασφαλίσουν ότι οι δηλώσεις τους ανταποκρίνονται πλήρως στην πραγματική τους οικονομική κατάσταση, προκειμένου να αποφύγουν τα βαριά πρόστιμα που επιβάλλονται.

Τραπεζικές πηγές αναφέρουν ότι βασικός στόχος της κίνησης είναι η απλοποίηση των καθημερινών συναλλαγών και ο περιορισμός των αποσπασματικών χρεώσεων, ώστε να υπάρχει μεγαλύτερη διαφάνεια για τους πελάτες.

Η Alpha Bank αναμένεται να εντάξει το σύνολο των καταθετών στο βασικό πακέτο MyAlpha Benefit Base στις αρχές Φεβρουαρίου, με μηνιαίο κόστος 0,80 ευρώ. Οι πελάτες θα μπορούν να αποχωρήσουν από το πρόγραμμα (opt-out) ανά πάσα στιγμή μέσω e-banking. Όπως τονίζουν στελέχη της τράπεζας, η πρωτοβουλία στοχεύει στη διευκόλυνση των συναλλαγών της καθημερινότητας.

Οι νέοι πελάτες ενημερώνονται ήδη για τη δυνατότητα συμμετοχής στο συνδρομητικό πακέτο κατά το άνοιγμα λογαριασμού, ενώ η ενημέρωση των υφιστάμενων προχωρά σταδιακά. Δεν έχει, ωστόσο, αποσαφηνιστεί εάν η αναβάθμιση θα αφορά όλους ανεξαιρέτως τους λογαριασμούς ή αν θα υπάρξουν συγκεκριμένες εξαιρέσεις.

Η Eurobank ήταν η πρώτη που υιοθέτησε το μοντέλο τον Αύγουστο του 2024, μετατρέποντας όλους τους απλούς λογαριασμούς σε προνομιακούς My Blue Advantage με συνδρομή 0,60 ευρώ ή χωρίς χρέωση για όσους τη χρησιμοποιούν ως κύρια τράπεζα. Αντίστοιχα, η Εθνική Τράπεζα αναβάθμισε τους λογαριασμούς ταμιευτηρίου σε Λογαριασμούς Προνομίων με συνδρομή 0,80 ευρώ. Στον αντίποδα, οι Πειραιώς, CrediaBank και Optima Bank δεν έχουν προχωρήσει σε αυτόματες μετατροπές και εξακολουθούν να παρέχουν δωρεάν υπηρεσίες.

Αντιδράσεις και καταγγελίες

Η νέα πρακτική έχει προκαλέσει αντιδράσεις από καταθέτες και ενώσεις καταναλωτών. Η ΕΚΠΟΙΖΩ καταγγέλλει τις τράπεζες για αδιαφανείς και παραπλανητικές πρακτικές, τις οποίες χαρακτηρίζει καταχρηστικές, επικαλούμενη σχετική απόφαση του Δικαστηρίου της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Όπως επισημαίνει, οι αλλαγές στους όρους των λογαριασμών πραγματοποιούνται χωρίς ρητή συγκατάθεση των πελατών.

Σύμφωνα με στοιχεία του ΤΕΚΕ, περισσότεροι από επτά στους δέκα καταθέτες διατηρούν λογαριασμούς με υπόλοιπο κάτω των 1.000 ευρώ, αρκετοί από τους οποίους είναι ανενεργοί. Μετά τις κυβερνητικές παρεμβάσεις που περιόρισαν τις λεγόμενες «λαϊκές» προμήθειες, η μετατροπή αυτών των λογαριασμών σε συνδρομητικούς ενδέχεται να οδηγήσει και σε μαζικό κλείσιμο ανενεργών λογαριασμών.

Τα τελευταία δύο χρόνια, οι συστημικές τράπεζες έχουν ανανεώσει τα πακέτα υπηρεσιών τους, ενσωματώνοντας δωρεάν μεταφορές χρημάτων και εκδόσεις καρτών. Η Eurobank προσφέρει τη σειρά My Advantage (Blue, Silver, Gold, Platinum) με συνδρομές από 0,60 έως 10 ευρώ, ενώ η Πειραιώς διαθέτει τα πακέτα Basic, Plus και Premium με κόστος 2, 3,50 και 5 ευρώ αντίστοιχα.

Η Εθνική Τράπεζα διαθέτει τους λογαριασμούς Value, e-Value και Value Plus με συνδρομή 2 ή 5 ευρώ, ενώ η Alpha Bank προσφέρει τη σειρά MyAlpha Benefit στις βαθμίδες Base, Advanced και Unlimited. Οι CrediaBank και Optima Bank δεν έχουν ακόμη παρουσιάσει αντίστοιχα προγράμματα.

Το τριπλό στοίχημα των τραπεζών για το 2026

Μεγάλα επιχειρηματικά δάνεια, στεγαστική πίστη και έσοδα από προμήθειες αποτελούν τους τρεις βασικούς άξονες στρατηγικής των ελληνικών τραπεζών για το 2026. Καθοριστική παραμένει η συμβολή του Ταμείου Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ), που εξακολουθεί να λειτουργεί ως βασικός μοχλός χρηματοδότησης της οικονομίας.

Από τους πόρους του ΤΑΑ χρηματοδοτήθηκαν έργα που ενίσχυσαν την πιστωτική επέκταση, η οποία ξεπέρασε τα 13 δισ. ευρώ το 2025. Παράλληλα, το πρόγραμμα «Σπίτι Μου ΙΙ» έδωσε ώθηση στα στεγαστικά δάνεια, βάζοντας τέλος σε μια μακρά περίοδο συρρίκνωσης των υπολοίπων.

Επιχειρηματικά δάνεια: Οι τράπεζες αναμένεται να στηρίξουν μεγάλα projects σε ενέργεια, υποδομές και ψηφιακή ανάπτυξη, με αυξημένη κινητικότητα και στη μεταποίηση. Τουρισμός και ναυτιλία συνεχίζουν να τροφοδοτούν τη ζήτηση.

Στεγαστικά δάνεια: Το «Σπίτι Μου ΙΙ» εκτόξευσε τη ζήτηση το 2025, με εκταμιεύσεις άνω των 1,63 δισ. ευρώ. Για το 2026, προβλέπονται περίπου 3 δισ. ευρώ σε νέα στεγαστικά, εκ των οποίων 1,25 δισ. συνδέονται με το πρόγραμμα επιδότησης.

Έσοδα από προμήθειες: Οι τράπεζες στοχεύουν σε ενίσχυση των εσόδων μέσω ασφαλιστικών και επενδυτικών προϊόντων, καθώς το περιβάλλον χαμηλών επιτοκίων εκτιμάται ότι θα διατηρηθεί. Σήμερα, οι προμήθειες αντιστοιχούν στο 21% των λειτουργικών εσόδων, ποσοστό χαμηλότερο από τον μέσο όρο της ευρωζώνης.

Η αρχική ημερομηνία εφαρμογής του μέτρου ήταν η 1η Ιανουαρίου, αλλά τροπολογία τον Δεκέμβριο του 2025 την μετέθεσε για την άνοιξη, δίνοντας χρόνο σε ιδιοκτήτες και ενοικιαστές να προσαρμοστούν. Από την ημερομηνία αυτή, όλες οι πληρωμές (για κατοικίες, επαγγελματικούς χώρους ή άλλες μισθώσεις) πρέπει να πραγματοποιούνται σε τραπεζικό λογαριασμό που έχει δηλωθεί στην ΑΑΔΕ. Η έγκαιρη κατάθεση κάθε μήνα είναι απαραίτητη για να θεωρείται η πληρωμή έγκυρη.

Χάνεται το φορολογικό όφελος με «μαύρη» πληρωμή

Η αλλαγή επιφέρει σημαντικές συνέπειες. Οι ενοικιαστές που δεν πληρώνουν μέσω τράπεζας μπορεί να χάσουν επιδόματα ενοικίου ή άλλες κρατικές παροχές, ενώ οι ιδιοκτήτες που δέχονται «μαύρες» πληρωμές χάνουν φορολογικά οφέλη, όπως την έκπτωση 5% για δαπάνες και αποσβέσεις. Παράλληλα, η τράπεζα καθίσταται πλέον το επίσημο μέσο καταγραφής και επαλήθευσης των συναλλαγών, αυξάνοντας την ασφάλεια και τη διαφάνεια στην αγορά ενοικίων.

Η υποχρεωτική τραπεζική πληρωμή των μισθωμάτων εντάσσεται στο ευρύτερο πακέτο παρεμβάσεων της κυβέρνησης για την ενίσχυση της διαφάνειας στις συναλλαγές και τον περιορισμό της φοροδιαφυγής στα εισοδήματα από ακίνητα.

Πάντως, η μετάβαση προκαλεί αντιδράσεις, καθώς οι ιδιοκτήτες ακινήτων πρέπει να αναπροσαρμόσουν τα μισθωτήρια συμβόλαια και οι ενοικιαστές να συνηθίσουν τις ηλεκτρονικές πληρωμές. Ωστόσο, η πλήρης εφαρμογή του μέτρου θεωρείται κρίσιμη για την εξάλειψη των αδήλωτων μισθώσεων και την εναρμόνιση με τα ευρωπαϊκά πρότυπα ψηφιακών πληρωμών. Μέχρι την άνοιξη του 2026, η ΑΑΔΕ θα παρέχει περαιτέρω οδηγίες για δηλώσεις λογαριασμών και επιβεβαίωση πληρωμών, εξασφαλίζοντας ότι όλοι συμμορφώνονται με το νέο καθεστώς.

Σύμφωνα με την ανακοίνωση της αστυνομικής διεύθυνσης Κορυτσάς, εγκέφαλοι της σπείρας ήταν ένας τριαντάχρονος από τα Τίρανα κι ένας 29χρονος από την Κορυτσά, ενώ τα θύματά τους στην Ελλάδα ανέρχονται μέχρι στιγμής σε πέντε χιλιάδες!

Κατά την αλβανική αστυνομία, οι δράστες προωθούσαν ένα λογισμικό σε υπολογιστές ανύποπτων Ελλήνων, μέσω του οποίου είχαν καταφέρει να διεισδύσουν σε τραπεζικούς τους λογαριασμούς και σε άλλα προσωπικά τους δεδομένα. Στη συνέχεια, μέσω εικονικών διαμεσολαβητών, αποσπούσαν από τους τραπεζικούς λογαριασμούς των Ελλήνων χρηματικά ποσά που κατέληγαν σε άγνωστους λογαριασμούς.

Το ποσό των χρημάτων που αποσπάστηκαν από τους τραπεζικούς λογαριασμούς των Ελλήνων κυμαίνεται, κατά την αστυνομία, από τρεις μέχρι πέντε χιλιάδες ευρώ ανά λογαριασμό.

Ο δεύτερος μηχανισμός απόσπασης χρημάτων, αναφέρει η ανακοίνωση της αλβανικής αστυνομίας, ήταν η προσέγγιση και συμμετοχή των Ελλήνων σε μαϊμού οίκους κρυπτονομισμάτων.

Η αστυνομία ανακάλυψε στο κέντρο δράσης των συλληφθέντων στην πόλη της Κορυτσάς, 23 υπολογιστές και άλλες συσκευές υψηλής τεχνολογίας, καταστάσεις με ονόματα και αριθμούς τηλεφώνου Ελλήνων, πλαστές αποδείξεις τραπεζικών εντολών διακίνησης χρημάτων και κρυπτονομισμάτων «Bitcoin» κ.λπ.

Τις εγκαταστάσεις απάτης αυτές, διαχειρίζονταν εφτά εξειδικευμένα άτομα, τα οποία και συνελήφθησαν.

Χαρακτηριστικό παράδειγμα, η εξιχνίαση, από το τμήμα Υποδιεύθυνσης Ασφάλειας Λάρισας, 18 περιπτώσεων απάτης που διαπράχθηκαν από τον Αύγουστο του 2021, με το συνολικό χρηματικό ποσό που αποκομίστηκε να υπολογίζεται στις 25.000 ευρώ.

Στη «φάκα» 30 άτομα

Σε όλες τις περιπτώσεις παγίδεψαν τα θύματά τους, με μηνύματα και sms και απέκτησαν πρόσβαση στους τραπεζικούς τους λογαριασμούς.

Σύμφωνα με το σχετικό δελτίο τύπου, διακριβώθηκε, μετά από ενδελεχή έρευνα της Υποδιεύθυνσης Ασφάλειας Λάρισας, η εγκληματική δράση ομάδας, η οποία δραστηριοποιείται στη συστηματική διάπραξη απατών μέσω διαδικτύου.

Εξιχνιάστηκαν -18- περιπτώσεις απάτης σε βάρος ημεδαπών.

Σχηματίσθηκε δικογραφία σε βάρος -30- αλλοδαπών, ανδρών και γυναικών και άγνωστων, μέχρι στιγμής, συνεργών τους, για εγκληματική ομάδα, απάτες με υπολογιστή και νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματική δραστηριότητα.

Ειδικότερα, όπως προέκυψε, οι δράστες, τουλάχιστον από την 1η Αυγούστου 2021 έως την 1η Φεβρουαρίου 2022, ενεργώντας με συγκεκριμένη μεθοδολογία, κατάφερναν να εξαπατούν ανυποψίαστους πολίτες, αποκομίζοντας χρηματικά ποσά.

Έτσι έστηναν την απάτη

Ως προς τον τρόπο δράσης τους, προέβαιναν στην αποστολή μηνυμάτων ηλεκτρονικού ταχυδρομείου ( e – mail ) ή sms , από διαφορετικές κάθε φορά διευθύνσεις ηλεκτρονικού ταχυδρομείου, που προσομοίαζαν σε μεγάλο βαθμό με τα μηνύματα ασφαλείας των ελληνικών τραπεζικών ιδρυμάτων, με αντίστοιχο σύνδεσμο ( link ) προς επιλογή.

Οι παθόντες, μη αντιλαμβανόμενοι την πλαστότητα της ιστοσελίδας στην οποία οδηγούνταν επιλέγοντας το συνημμένο σύνδεσμο, ακολουθούσαν τις οδηγίες που αναγράφονταν και εισήγαγαν τους κωδικούς εισόδου τους στην ηλεκτρονική τραπεζική και επιπλέον, τους κωδικούς ασφαλείας ( OTP – EXTRAPIN ) που λάμβαναν από την εκάστοτε τράπεζα για την έγκριση των συναλλαγών.

Ακολούθως, οι δράστες, έχοντας αποκτήσει πλήρη πρόσβαση στους λογαριασμούς των θυμάτων, προέβαιναν σε μεταφορές χρημάτων, σε ορισμένες εκ των περιπτώσεων, αρχικά σε ελληνικούς λογαριασμούς άλλων θυμάτων τους και στη συνέχεια, ή απευθείας, στις περισσότερες των περιπτώσεων, σε συναλλαγές – αγορές σε πληθώρα λογαριασμών σε ψηφιακή τράπεζα του εξωτερικού, με σκοπό να δυσχεράνουν την παρακολούθηση της πορείας των χρημάτων από τις Αρχές.

Από τη μέχρι στιγμής έρευνα προέκυψε ότι οι δράστες, κατά το εν λόγω χρονικό διάστημα, διέπραξαν συνολικά -18- περιπτώσεις απάτης σε βάρος ημεδαπών, κατά πλειονότητα κατοίκων Λάρισας, αποκομίζοντας από την εγκληματική τους δράση παράνομο περιουσιακό όφελος που υπολογίζεται στις -25.000- ευρώ.

Η σχηματισθείσα δικογραφία θα υποβληθεί στον κ. Εισαγγελέα Πλημμελειοδικών Λάρισας, ενώ ερευνάται η τυχόν συμμετοχή των δραστών και σε άλλες παρόμοιες αξιόποινες πράξεις.